Введите необходимые значения и нажмите кнопку расчет.
В качестве примера приведен расчет параметров риска для кредитного требования к финансовому институту (банку) объемом 100 млн руб. (EAD=100) на срок 5 лет (M=5), уровнем потерь при дефолте 45% (LGD=0.45) и вероятностью дефолта 5% (PD=0.05).
Величина ожидаемых потерь будет равна 2,25 млн руб., а величина неожиданных потерь 31,512 млн руб.,

Расчет кредитного риска — расчет показателей RWA, EL и UL согласно методическим рекомендациям Банка России.

Условные обозначения:
EAD (exposure at default) — величина кредитного требования, подверженная риску дефолта.
LGD (loss given default) — уровень потерь при дефолте (в %).
PD (probability of default) — вероятность дефолта (в %).
M (maturity) — срок до погашения кредитного требования (в годах).
α — поправочный коэффициент, устанавливаемый регулирующим органом. В настоящий момент значение α установлено равным 1.
R — значение показателя корреляции.

EL (expected losses) — величина ожидаемых потерь (убытков).
UL (unexpected losses) — величина непредвиденных (неожидаемых) потерь (убытков).
RWA — величина взвешенных по риску кредитных требований.
Значения EL, UL, RWA выводятся в той же валюте, в которой введено значение EAD.

EL = PD * EAD * LGD

RWA=α * 12,5 * UL

VaR = EL + UL

Методика расчета кредитного риска согласно методическим рекомендациям Банка России
(Письмо №192-Т от 29.12.2012 г.)

1. Порядок расчета взвешенных по риску кредитных требований к корпоративным, суверенным заемщикам и финансовым институтам.

Для расчета взвешенных по риску кредитных требований используются следующие компоненты кредитного риска:
– вероятность дефолта (PD, %) - числовое значение вероятности дефолта заемщика (контрагента) по конкретному кредитному требованию (пулу однородных кредитных требований) на период в один год, соответствующее разряду внутренней рейтинговой шкалы заемщиков (пула однородных заемщиков), к которому отнесено кредитное требование (пул однородных кредитных требований). Минимально возможное значение вероятности дефолта по кредитным требованиям, учтенным в классах кредитных требований к корпоративным заемщикам, кредитных требований к финансовым институтам и кредитных требований к розничным заемщикам составляет 0,03%. Значение вероятности дефолта по заемщикам (контрагентам), находящимся в состоянии дефолта, составляет 100%;
– уровень потерь при дефолте (LGD, %) - доля безвозвратных потерь при дефолте в величине кредитного требования к контрагенту по конкретному кредитному требованию (пулу однородных кредитных требований);
– величина кредитного требования, подверженная риску дефолта на момент возможного дефолта (EAD, рублей), - средства, предоставленные заемщику и не погашенные им, включая комиссии, штрафы и недополученные проценты;
– срок до погашения кредитного требования (M, лет);

Расчет величины взвешенных по риску кредитных требований, по которым не произошел дефолт (PD ≠ 100%), для кредитных требований к корпоративным, суверенным заемщикам и финансовым институтам, рассчитывается по следующей формуле:

где R — значение показателя корреляции, рассчитываемое по формуле:

b(PD) — значение показателя корректировки на срок до погашения:

N(x) — функция стандартного нормального распределения;

N·¹(x) — обратная функция стандартного нормального распределения;

α — поправочный коэффициент, устанавливаемый регулирующим органом для поддержания имеющегося уровня минимальных требований к капиталу при одновременном стимулировании внедрения более чувствительных подходов к оценке кредитного риска. В настоящий момент значение α установлено равным 1. В дальнейшем значение коэффициента может быть скорректировано регулирующим органом.

В отношении финансовых институтов, объем активов которых в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на дату расчета больше или равен 100 млрд долл. США, коэффициент корреляции увеличивается на 25% и рассчитывается по следующей формуле в соответствии с требованиями Базеля III ("Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems", пункт 102):

Значение показателя корреляции (R) по кредитным требованиям к малым и средним предприятиям, отнесенным к классу кредитных требований к корпоративным заемщикам, рассчитывается по следующей формуле:

где S — годовой объем выручки заемщика, выраженный в млн евро по курсу Банка России на дату расчета.

Данная формула применяется в случае, если годовой объем выручки консолидированной группы, участником которой является заемщик - субъект малого и среднего предпринимательства, не превышает 50 млн евро в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на дату расчета. Годовой объем выручки менее 5 млн евро в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на дату расчета для целей расчета показателя корреляции принимается равным 5 млн евро.

Значение показателя корреляции по кредитным требованиям специализированного кредитования, отнесенным к подклассу кредитных требований "финансирование коммерческой недвижимости с нестабильными ценовыми параметрами", рассчитывается по следующей формуле, учитывающей повышенный уровень корреляции, присущий данному подклассу активов:

2. Порядок расчета взвешенных по риску кредитных требований к розничным заемщикам.

Для кредитных требований к розничным заемщикам применяется ППВР, то есть банк самостоятельно определяет значения компонентов кредитного риска (PD, LGD, EAD, M).
Расчет величины взвешенных по риску кредитных требований осуществляется с помощью следующей формулы:

где R — показатель корреляции, значение которого установлено равным:
0,04 — для активов, отнесенных к подклассу "возобновляемые розничные кредитные требования";
0,15 — для активов, отнесенных к подклассу "кредитные требования, обеспеченные залогом жилой недвижимости".

Значение показателя корреляции для кредитных требований, отнесенных к подклассу "прочие розничные кредитные требования", рассчитывается по следующей формуле: