Введите необходимые значения и нажмите кнопку расчет.

В качестве примера приведен расчет параметров риска для кредитного требования к финансовой организации объемом 100 млн руб. (EAD = 100) на срок 5 лет (M = 5), уровнем потерь при дефолте 45% (LGD = 0,45) и вероятностью дефолта 5% (PD = 0,05).
Величина ожидаемых потерь будет равна 2,25 млн руб., а величина кредитного риска 31,512 млн руб.

Методика расчета величины кредитного риска

(согласно Положению Банка России от 6.08.2015 г. №483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе Внутренних рейтингов")

1. Расчет кредитного риска для всех кредитных требований, за исключением приобретенной дебиторской задолженности:

Величина кредитного риска рассчитывается по формуле:

КРП = б * Кпвр * EAD,

где
КРП — величина кредитного риска,
б — поправочный коэффициент, б = 1,06,
Кпвр — коэффиент риска, рассчитанный на основе ПВР,
EAD (exposure at default) — величина кредитного требования, подверженная риску дефолта.

Величина ожидаемых потерь определяется по формуле:

EL = PD * LGD * EAD, 

где
EL — (expected losses) величина ожидаемых потерь (убытков),
PD — (probability of default) вероятность дефолта (в %),
LGD — (loss given default) уровень потерь при дефолте (в %).

2. Расчет коэффициента риска для кредитных требований к корпоративным, суверенным заемщикам и финансовым организациям

Коэффициент риска для кредитных требований к корпоративным, суверенным заемщикам и финансовым организациям, по которым не произошел дефолт (PD ≠ 100%),  рассчитывается по следующей формуле:

где
PD — (probability of default) вероятность дефолта заемщика на период в один год. Минимально возможное значение вероятности дефолта для кредитных требований к корпоративным заемщикам и финансовым организациям составляет 0,03%,
LGD — (loss given default) уровень потерь при дефолте,
M — (maturity) срок до погашения кредитного требования (в годах),
R — значение показателя корреляции, рассчитываемое по формуле:

b(PD) — значение показателя корректировки на срок до погашения:

N(x) — функция стандартного нормального распределения,
N·¹(x) — обратная функция стандартного нормального распределения,
e^x — экспоненциальная функция,
ln(x) — натуральный логарифм.

2.1. Для финансовых организаций, регулирование деятельности которых осуществляется Банком России*, и финансовых организаций, регулирование деятельности которых осуществляется зарубежными органами надзора, в случаях, когда сумма активов консолидированной группы, участником которой является указанная финансовая организация, на дату расчета больше трех триллионов рублей или равна трем триллионам рублей в рублевом эквиваленте, а также для нерегулируемых Банком России или органами надзора иностранных государств финансовых организаций вне зависимости от размера их активов показатель корреляции рассчитывается по формуле:

2.2. Значение показателя корреляции по кредитным требованиям к малым и средним предприятиям, отнесенным к классу кредитных требований к корпоративным заемщикам, рассчитывается по формуле:

где S  —  годовой объем выручки заемщика за финансовый год, выраженный в миллионах рублей. В случае если годовой объем выручки менее 100 миллионов рублей, S принимается равным 100 миллионам рублей.

2.3. Значение показателя корреляции по кредитным требованиям специализированного кредитования, отнесенным к подклассу кредитных требований финансирования объектов недвижимости нежилого фонда с нестабильными ценовыми параметрами, рассчитывается по формуле:

3. Расчет коэффициента риска для кредитных требований к розничным заемщикам

При расчете величины кредитного риска для кредитных требований к розничным заемщикам банк использует собственные оценки вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта (PD, LGD, EAD). Минимально возможное значение вероятности дефолта (PD) для кредитных требований к розничным заемщикам составляет 0,03%.

Величина коэффициента риска для кредитных требований к розничным заемщикам, по которым не произошел дефолт (PD ≠ 100%), рассчитывается по формуле:

где R  —  показатель корреляции, значение которого установлено равным:

3.1. Для подкласса возобновляемых розничных кредитных требований — 0,04.

3.2. Для подкласса кредитных требований, обеспеченных залогом жилого помещения — 0,15

3.3. Значение показателя корреляции для кредитных требований, отнесенных к подклассу прочих кредитных требований к розничным заемщикам, рассчитывается по формуле:

___________________________________________

Предыдущая версия страницы: расчет кредитного риска по 192-Т (IRB-подход).